Por El Club ACIR
Tener en orden la
organización de tu tesorería es muy importante, ya que debes evaluar la
administración del efectivo de tu negocio a corto, mediano y largo plazo para
garantizar que habrá la suficiente liquidez para continuar operando.
En general, los siguientes
puntos funcionarán para todo tipo de empresas, sin embargo, habrá algunas que
requieran cosas más específicas de acuerdo a su giro.
- Indicadores de liquidez: es imprescindible medirla cada 30, 60 y 90 días, analizar el
flujo de caja (cash-flow), la capacidad financiera y el saldo medio. El
objetivo de estos es mantener los saldos bancarios en niveles aceptables,
de lo contrario, habrá que tomar medidas como un financiamiento o
reformular los objetivos previstos. Es de suma importancia que además conozcas
con exactitud todos los importes facturados, los plazos de cobro externos
y los pagos propios, a fin de llevar a cabo el abono de los adeudos de
manera satisfactoria.
- Indicadores de
financiación e inversión: con estos, la intención
es que midas los riesgos que estas dos opciones pueden traer consigo, para
lo cual, es importante analizar el saldo disponible, el riesgo medio
mensual, máxima utilización de financiación, tipo medio ponderado, plazo
de maduración de financiaciones, rentabilidad media y plazo medio de
maduración de inversiones.
- Indicadores de negocio
bancario: con el volumen de negocio por banco,
volumen de negocio por tipo de operación y el float bancario (la
diferencia de los días de cobro de nuestros clientes y los de pago a
proveedores) por tipo de operación, podrás medir la rentabilidad del banco
o bancos con los que trabaja tu negocio de acuerdo a las operaciones que
cada uno te otorgue (cobros, pagos, impuestos, operaciones al extranjero,
etc.).
- Indicadores de riesgo: su medición te permitirá mantener la política de cobertura de tu
negocio y asegurar la cuenta de resultados.
- Valor de la empresa: debes combinar la capacidad de tu negocio de generar beneficio
con la deuda financiera a la que debe hacer frente. Puedes obtenerlo
realizando una proyección numérica detallada del negocio (ingresos,
gastos, inversiones, etc.) y calculando así la caja libre que generará en
los próximos años para obtener su valor total. Si lo actualizas
mensualmente, seguramente te sorprenderás de la evolución de tu negocio.
Una recomendación
que podemos darte es que la previsión de tu tesorería es la clave para mantener
tu negocio financieramente sano y trae ventajas como el control de saldos
atrasados, saldos ociosos, reducciones de costos de financiación o maximizar la
rentabilidad de las inversiones. Así te anticiparás a los acontecimientos y con
ello podrás distribuir adecuadamente cobros y pagos, negociar formas de cobro y
pago o buscar financiación antes de que el foco rojo se encienda.
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comentario o pregunta, escríbenos o búscanos en redes sociales @ElClubAcir.
